一、背景和發(fā)展
“穿透式監(jiān)管”一詞起源于2016年10月《互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險專項治理工作實施方案》，最早的穿透式監(jiān)管實施在金融領(lǐng)域。出臺的背景是自20世紀(jì)90年代以來，金融領(lǐng)域的革新步伐顯著加快，新的金融產(chǎn)品往往采用多層嵌套和復(fù)雜設(shè)計，讓傳統(tǒng)監(jiān)管手段難以觸及，從而加劇了系統(tǒng)性金融風(fēng)險。為了應(yīng)對這一挑戰(zhàn)，穿透式監(jiān)管應(yīng)運(yùn)而生。其核心理念在于，超越金融產(chǎn)品的外在表現(xiàn)，遵循“實質(zhì)重于形式”的原則，深入分析和識別金融業(yè)務(wù)和行為的本質(zhì)，據(jù)此確定監(jiān)管主體和適用規(guī)則，并對金融機(jī)構(gòu)實施全面的流程監(jiān)管。
同樣國企監(jiān)管也面臨著如同金融領(lǐng)域中一樣的問題。傳統(tǒng)監(jiān)管模式在風(fēng)險覆蓋、響應(yīng)效率等方面面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。信息不對稱、監(jiān)管滯后等問題頻現(xiàn)，多層股權(quán)架構(gòu)下的“監(jiān)管盲區(qū)”成為國有資產(chǎn)流失的潛在風(fēng)險點。自從2024年9月國資 ……
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